***PENTA*** PENTA TEKNOLOJİ ÜRÜNLERİ DAĞITIM TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***PENTA*** PENTA TEKNOLOJİ ÜRÜNLERİ DAĞITIM TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Kullanım Hakkı Varlıkları Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
31.724.000 0 -1.022.413 -1.022.413 117.181.931 116.159.518 0 0 0 13.880.245 37.919.317 11.108.547 49.027.864 210.791.627 210.791.627
Transferler
0 0 0 0 0 11.108.547 -11.108.547 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 74.332.339 0 74.332.339 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 57.903.123 57.903.123 132.235.462 0 132.235.462
Dönem Karı (Zararı)
0 0 0 0 0 57.903.123 57.903.123 57.903.123 57.903.123
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 74.332.339 74.332.339 0 0 0 0 74.332.339 74.332.339
Sermaye Arttırımı
12.000.000 372.000.000 384.000.000 384.000.000
Dönem Sonu Bakiyeler
10 43.724.000 0 0 0 0 0 0 372.000.000 0 0 0 0 0 0 0 -1.022.413 0 -1.022.413 0 0 0 191.514.270 0 190.491.857 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13.880.245 0 0 0 49.027.864 57.903.123 106.930.987 727.027.089 0 727.027.089
Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
43.724.000 372.000.000 -1.170.003 -1.170.003 508.817.284 507.647.281 0 0 0 13.880.245 49.027.864 -19.178.398 29.849.466 967.100.992 967.100.992
Transferler
0 0 0 0 0 -19.178.398 19.178.398 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 380.969.512 0 380.969.512 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 26.357.576 26.357.576 407.327.088 0 407.327.088
Dönem Karı (Zararı)
0 0 0 0 0 0 0 380.969.512 380.969.512 0 0 0 0 380.969.512 380.969.512
Sermaye Arttırımı
0 0
Dönem Sonu Bakiyeler
10 43.724.000 0 0 0 0 0 0 372.000.000 0 0 0 0 0 0 0 -1.170.003 0 -1.170.003 0 0 0 889.786.796 0 888.616.793 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13.880.245 0 0 0 29.849.466 26.357.576 56.207.042 1.374.428.080 0 1.374.428.080


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
183.315.345 -14.525.462
Dönem Karı (Zararı)
26.357.576 57.903.123
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
26.357.576 57.903.123
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
255.754.017 147.497.259
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
13.161.236 6.962.349
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
4.768.633 4.399.722
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 4.768.633 4.399.722
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
15.534.430 5.942.108
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
14.653.257 5.989.369
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
5 881.173 -47.261
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
86.612.198 51.376.373
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-5.538.919 -1.423.710
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
15 92.151.117 52.800.083
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
5.653.724 -4.877.568
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
5.653.724 -4.877.568
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
118.680.423 34.270.748
Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
0 9.344.983
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
11.343.373 40.078.544
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
20.893.929 -155.216.268
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-175.066.087 -93.787.189
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
220.885.496 -90.440.236
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-12.666.665 80.913.748
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-12.258.815 -51.902.591
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-708.985 -12.577.659
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-11.549.830 -39.324.932
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
303.005.522 50.184.114
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-6.788.961 -6.943.292
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-114.714.049 -57.877.671
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
5 1.812.833 111.387
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
2.289.136 -304.605
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-3.249.783 -1.728.315
Alınan Faiz
5.538.919 1.423.710
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-89.422.401 -45.112.970
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 384.000.000
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 384.000.000
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-11.892.525 -5.402.087
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-11.892.525 -5.402.087
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış
0 -359.119.612
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-7.152.815 -3.888.751
Ödenen Faiz
-70.377.061 -60.702.520
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
96.182.080 -59.943.037
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
55.013.720 3.911.251
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
151.195.800 -56.031.786
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
99.823.827 110.903.277
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
251.019.627 54.871.491


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 251.019.627 99.823.827
Finansal Yatırımlar
18.518.700 13.329.000
Kullanımı Kısıtlı Banka Bakiyeleri
3 18.518.700 13.329.000
Ticari Alacaklar
2.204.495.937 1.469.214.818
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4 6.613.306 4.875.842
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 2.197.882.631 1.464.338.976
Diğer Alacaklar
222.891 504.316
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
222.891 504.316
Türev Araçlar
0 4.706.363
Stoklar
7 1.000.311.673 909.666.117
Peşin Ödenmiş Giderler
8 3.585.702 1.401.891
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
78.936.107 50.791.301
Diğer Dönen Varlıklar
827.193 834.475
ARA TOPLAM
3.557.917.830 2.550.272.108
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
3.557.917.830 2.550.272.108
DURAN VARLIKLAR

Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
2.190.707 1.576.781
Maddi Duran Varlıklar
23.604.805 17.339.737
Kullanım Hakkı Varlıkları
19.846.805 21.501.489
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
40.374.822 29.825.077
Şerefiye
35.844.648 25.799.506
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
4.530.174 4.025.571
Ertelenmiş Vergi Varlığı
35.816.592 11.959.125
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
121.833.731 82.202.209
TOPLAM VARLIKLAR
3.679.751.561 2.632.474.317
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
6.956.624 5.007.092
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
6.956.624 5.007.092
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
6.956.624 5.007.092
Ticari Borçlar
1.429.816.449 1.039.770.675
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4 6.438.026 4.172.324
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 1.423.378.423 1.035.598.351
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
6.118.004 2.737.883
Diğer Borçlar
622.906.104 442.568.172
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4 622.490.637 442.425.999
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 415.467 142.173
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler
8 7.422.017 28.782.083
Türev Araçlar
947.361 0
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
135.230.270 86.569.243
Kısa Vadeli Karşılıklar
7.954.493 7.629.623
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
7.954.493 7.629.623
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
58.171.274 29.960.433
ARA TOPLAM
2.275.522.596 1.643.025.204
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
2.275.522.596 1.643.025.204
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
3.932.446 6.153.879
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
3.932.446 6.153.879
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
3.932.446 6.153.879
Uzun Vadeli Karşılıklar
25.868.439 16.194.242
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
21.423.951 12.995.282
Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar
4.444.488 3.198.960
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
29.800.885 22.348.121
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
2.305.323.481 1.665.373.325
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.374.428.080 967.100.992
Ödenmiş Sermaye
10 43.724.000 43.724.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
10 372.000.000 372.000.000
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
888.616.793 507.647.281
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.170.003 -1.170.003
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.170.003 -1.170.003
Yabancı Para Çevrim Farkları
10 889.786.796 508.817.284
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
10 13.880.245 13.880.245
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
29.849.466 49.027.864
Net Dönem Karı veya Zararı
26.357.576 -19.178.398
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.374.428.080 967.100.992
TOPLAM KAYNAKLAR
3.679.751.561 2.632.474.317


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2021 - 30.09.2021
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
11 6.407.987.516 3.837.881.439 2.360.744.341 1.313.965.176
Satışların Maliyeti
11 -5.920.138.000 -3.567.936.258 -2.173.448.818 -1.222.978.375
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
487.849.516 269.945.181 187.295.523 90.986.801
BRÜT KAR (ZARAR)
487.849.516 269.945.181 187.295.523 90.986.801
Genel Yönetim Giderleri
12 -51.684.819 -28.342.176 -20.863.091 -9.919.020
Pazarlama Giderleri
12 -89.344.624 -50.719.050 -33.467.722 -18.182.906
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
13 5.988.600 2.251.020 2.123.438 356.063
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
13 -109.471.993 -45.140.140 -35.444.490 -8.680.450
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
243.336.680 147.994.835 99.643.658 54.560.488
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
5.538.919 1.423.710 4.296.297 203.480
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
248.875.599 149.418.545 103.939.955 54.763.968
Finansman Gelirleri
15 9.950.476 5.470.771 9.786.836 146.221
Finansman Giderleri
15 -113.788.076 -62.715.445 -44.191.562 -17.964.485
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
145.037.999 92.173.871 69.535.229 36.945.704
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-118.680.423 -34.270.748 -46.294.140 -11.135.583
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-135.121.458 -50.246.761 -58.915.033 -19.861.232
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
16.441.035 15.976.013 12.620.893 8.725.649
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
26.357.576 57.903.123 23.241.089 25.810.121
DÖNEM KARI (ZARARI)
26.357.576 57.903.123 23.241.089 25.810.121
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
26.357.576 57.903.123 23.241.089 25.810.121
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
380.969.512 74.332.339 138.799.276 17.195.629
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimi Dışındaki Yabancı Para Çevrim Farkları
380.969.512 74.332.339 138.799.276 17.195.629
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
380.969.512 74.332.339 138.799.276 17.195.629
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
407.327.088 132.235.462 162.040.365 43.005.750
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
407.327.088 132.235.462 162.040.365 43.005.750



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1077682


BIST