***PENGD*** PENGUEN GIDA SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor

***PENGD*** PENGUEN GIDA SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-76.881.760 -17.810.911
Dönem Karı (Zararı)
25.688.420 13.151.301
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
56.684.497 -5.584.642
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
5.286.477 4.250.090
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
3.015.974 689.225
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
17 32.624.453 -6.192.683
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
32.624.453 -6.192.683
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
8.762.111 -4.235.871
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
18 6.997.788 -75.904
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
-2.306 -19.499
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-151.526.965 -25.147.331
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-11.228.686 -5.245.576
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-42.357.576 -5.795.970
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-351.403.187 -94.755.436
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
208.348.896 73.524.810
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
45.113.588 7.124.841
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-69.154.048 -17.580.672
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
18 -7.730.419
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
2.707 -230.239
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-36.911.204 -2.698.538
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-36.911.204 -2.698.538
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
8 -36.911.204 -2.698.538
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
138.848.787 29.490.318
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
218.158.249 35.683.001
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-50.222.252 306.357
Ödenen Faiz
-29.087.210 -6.499.040
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
25.055.823 8.980.869
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
25.055.823 8.980.869
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 2.369.785 4.402.509
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 27.425.608 13.383.378


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
175.000.000 23.412.213 1.540.857 149.215.318 -2.221.711 110.959 -52.528.583 555.525 295.084.578 8.297 295.092.875
Transferler
555.525 -555.525
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-306.959 13.164.253 12.857.294 -12.952 12.844.342
Dönem Sonu Bakiyeler
175.000.000 23.412.213 1.540.857 149.215.318 -2.528.670 110.959 -51.973.058 13.164.253 307.941.872 -4.655 307.937.217
Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
175.000.000 23.412.213 1.540.857 431.424.327 -2.517.951 110.959 -51.973.058 34.702.300 611.699.647 -4.386 611.695.261
Transferler
-833.329 35.535.629 -34.702.300
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-3.572.064 25.682.391 22.110.327 6.029 22.116.356
Dönem Sonu Bakiyeler
175.000.000 23.412.213 1.540.857 430.590.998 -6.090.015 110.959 -16.437.429 25.682.391 633.809.974 1.643 633.811.617


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 27.425.608 2.369.785
Ticari Alacaklar
63.996.908 53.126.473
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
4 63.996.908 53.126.473
Diğer Alacaklar
16.996.118 24.775.233
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
5 16.996.118 24.775.233
Stoklar
6 534.859.847 183.428.007
Peşin Ödenmiş Giderler
7 12.631.185 9.314.662
Diğer Dönen Varlıklar
7 75.879.205 29.059.037
ARA TOPLAM
731.788.871 302.073.197
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
731.788.871 302.073.197
DURAN VARLIKLAR

Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
9 33.190.000 33.190.000
Maddi Duran Varlıklar
8 588.211.739 555.649.290
Kullanım Hakkı Varlıkları
2.309.192 3.197.049
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
58.419 110.991
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
623.769.350 592.147.330
TOPLAM VARLIKLAR
1.355.558.221 894.220.527
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
10 274.337.734 117.292.886
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
274.337.734 117.292.886
Banka Kredileri
10 268.699.785 109.710.194
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
10 5.637.949 7.582.692
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
10 5.142.166 4.637.094
Ticari Borçlar
283.632.635 75.283.739
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
4 283.632.635 75.283.739
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
11 5.875.197 2.173.105
Diğer Borçlar
35.618
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
35.618
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
7 60.263.570 20.326.001
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
18 1.866.114
Kısa Vadeli Karşılıklar
2.675.856 1.189.288
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
11 1.963.426 887.817
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
712.430 301.471
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
2.385.543 947.234
ARA TOPLAM
636.214.433 221.849.347
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
636.214.433 221.849.347
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
33.247.899 10.562.467
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
33.247.899 10.562.467
Banka Kredileri
10 5.486.172
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
10 33.247.899 5.076.295
Uzun Vadeli Karşılıklar
11.681.522 5.844.976
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
11 11.681.522 5.844.976
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
18 40.602.750 44.268.476
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
85.532.171 60.675.919
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
721.746.604 282.525.266
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
633.809.974 611.699.647
Ödenmiş Sermaye
13 175.000.000 175.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları
13 23.412.213 23.412.213
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
1.540.857 1.540.857
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
424.500.983 428.906.376
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
13 110.959 110.959
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-16.437.429 -51.973.058
Net Dönem Karı veya Zararı
25.682.391 34.702.300
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
1.643 -4.386
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
633.811.617 611.695.261
TOPLAM KAYNAKLAR
1.355.558.221 894.220.527


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2021 - 30.09.2021
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
14 502.275.255 255.058.103 241.174.032 126.048.557
Satışların Maliyeti
14 -360.365.425 -212.883.712 -197.921.658 -105.865.679
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
141.909.830 42.174.391 43.252.374 20.182.878
BRÜT KAR (ZARAR)
141.909.830 42.174.391 43.252.374 20.182.878
Genel Yönetim Giderleri
15 -25.428.885 -11.794.686 -12.307.789 -4.505.278
Pazarlama Giderleri
15 -21.497.464 -9.408.640 -10.470.675 -3.903.465
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
16 10.227.261 1.686.283 3.359.331 1.295.238
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
16 -20.026.233 -2.478.753 -2.131.418 -200.787
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
85.184.509 20.178.595 21.701.823 12.868.586
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
33.583 9.227 325.856 51.418
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
85.218.092 20.187.822 22.027.679 12.920.004
Finansman Gelirleri
17 6.317.868 1.750.581 7.570.150 4.192.150
Finansman Giderleri
17 -58.849.752 -23.300.721 -16.522.432 -4.062.877
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
32.686.208 -1.362.318 13.075.397 13.049.277
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-6.997.788 986.384 75.904 -532.871
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
18 -9.596.533 -1.866.114
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
18 2.598.745 2.852.498 75.904 -532.871
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
25.688.420 -375.934 13.151.301 12.516.406
DÖNEM KARI (ZARARI)
25.688.420 -375.934 13.151.301 12.516.406
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
6.029 1.983 -12.952 -5.123
Ana Ortaklık Payları
25.682.391 -377.917 13.164.253 12.521.529
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-3.572.064 -1.683.684 -306.959 -339.953
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-4.639.044 -2.186.602 -383.699 -424.941
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
1.066.980 502.918 76.740 84.988
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
1.066.980 502.918 76.740 84.988
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-3.572.064 -1.683.684 -306.959 -339.953
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
22.116.356 -2.059.618 12.844.342 12.176.453
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
4.046 -12.952 -5.123
Ana Ortaklık Payları
22.112.310 -2.059.618 12.857.294 12.181.576



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1078959


BIST