***KENT*** KENT GIDA MADDELERİ SANAYİİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***KENT*** KENT GIDA MADDELERİ SANAYİİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
220.000.000 38.943.796 366.683 -13.087.148 12.055.668 391.621.556 158.569.653 808.470.208 808.470.208
Transferler
158.569.653 -158.569.653 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-5.028.997 107.564.218 102.535.221 102.535.221
Dönem Sonu Bakiyeler
220.000.000 38.943.796 366.683 -18.116.145 12.055.668 550.191.209 107.564.218 911.005.429 911.005.429
Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
220.000.000 38.943.796 366.683 -25.797.272 12.055.668 550.191.209 221.857.587 1.017.617.671 1.017.617.671
Transferler
221.857.587 -221.857.587 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-44.102.215 131.074.458 86.972.243 86.972.243
Dönem Sonu Bakiyeler
220.000.000 38.943.796 366.683 -69.899.487 12.055.668 772.048.796 131.074.458 1.104.589.914 1.104.589.914


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
20.401.503 -640.357
Dönem Karı (Zararı)
131.074.458 107.564.218
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
131.074.458 107.564.218
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
206.668.017 85.702.118
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
43.522.910 38.115.201
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
2.211.182 3.824.386
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
2.899.266 823.330
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6 -688.084 3.001.056
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
19.806.927 7.276.064
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
8 15.428.325 6.295.204
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
431.401 -1.419.125
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
3.947.201 2.399.985
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
46.261.505 23.360.106
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
43.319.503 25.008.711
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
-2.922.626 -2.471.935
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
5.864.628 823.330
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
-54.484.246 212.572
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
106.022.834 -10.213.028
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
20 106.022.834 -10.213.028
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
44.041.558 23.614.785
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-714.653 -487.968
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
15 -714.653 -487.968
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-261.638.735 -181.705.291
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-572.351.076 -157.115.479
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-572.351.076 -157.115.479
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-514.172.343 -52.269.723
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
972.226.432 21.270.334
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
972.226.432 21.270.334
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-147.341.748 6.409.577
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-147.341.748 6.409.577
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
76.103.740 11.561.045
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
8 -10.203.683 -5.032.539
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-45.498.554 -7.168.863
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-25.618.895 -95.052.186
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
835.610 1.218.733
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
7 835.610 1.218.733
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-26.454.505 -96.270.919
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
7 -26.454.505 -96.270.919
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
163.881.696 71.681.327
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
208.300.000 97.500.000
Kredilerden Nakit Girişleri
9 208.300.000 97.500.000
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
0 0
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-1.347.386 -2.147.883
Ödenen Faiz
16 -43.070.918 -23.670.790
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
158.664.304 -24.011.216
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
54.484.246 -242.192
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
213.148.550 -24.253.408
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 31.983.106 70.834.292
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 245.131.656 46.580.884


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 245.131.656 31.983.106
Finansal Yatırımlar
0 0
Ticari Alacaklar
970.146.386 406.559.204
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
17 85.996.193 100.360.131
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 884.150.193 306.199.073
Diğer Alacaklar
59.085.030 46.648.300
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
4 59.085.030 46.648.300
Türev Araçlar
0 86.445.050
Alım Satım Amaçlı Türev Araçlar
18 0 86.445.050
Stoklar
6 844.047.594 329.187.167
Peşin Ödenmiş Giderler
103.585.920 12.138.389
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
103.585.920 12.138.389
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
56.140.644 11.565.206
Diğer Dönen Varlıklar
184.957.293 104.617.331
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
10 184.957.293 104.617.331
ARA TOPLAM
2.463.094.523 1.029.143.753
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
2.463.094.523 1.029.143.753
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
103.107 103.107
Diğer Finansal Yatırımlar
103.107 103.107
Maddi Duran Varlıklar
7 606.546.880 622.716.868
Arazi ve Arsalar
1.289.456 1.289.456
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
102.356 165.521
Binalar
72.291.590 75.270.508
Tesis, Makine ve Cihazlar
427.870.305 453.267.305
Taşıtlar
4.962.895 7.599.386
Mobilya ve Demirbaşlar
4.331.128 4.857.216
Özel Maliyetler
1.011.196 1.347.441
Yapılmakta Olan Yatırımlar
94.687.954 78.920.035
Kullanım Hakkı Varlıkları
810.524 2.063.060
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
1.649.820 2.240.077
Diğer Haklar
1.649.820 2.240.077
Peşin Ödenmiş Giderler
0 0
Ertelenmiş Vergi Varlığı
104.641.458 52.488.335
Diğer Duran Varlıklar
1.181.334 19.795.231
İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar
10 1.181.334 19.795.231
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
714.933.123 699.406.678
TOPLAM VARLIKLAR
3.178.027.646 1.728.550.431
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
278.043.579 70.769.219
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
278.043.579 70.769.219
Banka Kredileri
9 276.000.000 67.700.000
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
9 2.043.579 3.069.219
Ticari Borçlar
1.499.045.120 529.741.314
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
17 286.283.258 10.732.866
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 1.212.761.862 519.008.448
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
32.014.234 15.201.260
Diğer Borçlar
974 398
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
974 398
Türev Araçlar
22.747.463 3.169.679
Alım Satım Amaçlı Türev Araçlar
18 22.747.463 3.169.679
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
19.739.833 18.604.234
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
19.739.833 18.604.234
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
84.246.011 0
Kısa Vadeli Karşılıklar
8 39.785.920 24.015.552
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
8 22.764.001 11.372.235
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
8 17.021.919 12.643.317
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
1.630.194 5.978.625
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
10 1.630.194 5.978.625
ARA TOPLAM
1.977.253.328 667.480.281
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.977.253.328 667.480.281
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
0 896.580
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
0 896.580
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
0 896.580
Uzun Vadeli Karşılıklar
96.184.404 42.555.899
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
8 96.184.404 42.555.899
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
96.184.404 43.452.479
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
2.073.437.732 710.932.760
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.104.589.914 1.017.617.671
Ödenmiş Sermaye
1 220.000.000 220.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları
1 38.943.796 38.943.796
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
366.683 366.683
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-69.899.487 -25.797.272
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-69.899.487 -25.797.272
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-69.899.487 -25.797.272
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
12.055.668 12.055.668
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
772.048.796 550.191.209
Net Dönem Karı veya Zararı
131.074.458 221.857.587
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.104.589.914 1.017.617.671
TOPLAM KAYNAKLAR
3.178.027.646 1.728.550.431


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2021 - 30.09.2021
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
12 3.169.238.282 1.287.882.867 1.402.013.219 421.145.507
Satışların Maliyeti
12 -2.660.489.536 -967.884.223 -1.098.360.876 -344.866.579
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
508.748.746 319.998.644 303.652.343 76.278.928
BRÜT KAR (ZARAR)
508.748.746 319.998.644 303.652.343 76.278.928
Genel Yönetim Giderleri
13 -92.127.728 -46.240.148 -22.199.599 -13.940.796
Pazarlama Giderleri
13 -204.078.833 -118.798.847 -59.534.724 -34.731.659
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
14 85.652.956 33.900.482 34.197.250 10.227.624
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
14 -75.805.128 -38.929.368 -31.939.561 -1.418.886
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
222.390.013 149.930.763 224.175.709 36.415.211
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
15 898.853 544.152 12.276
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
15 -61.491 -20.255 -61.491
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
223.288.866 150.413.424 224.155.454 36.365.996
Finansman Gelirleri
16 29.772.186 18.046.603 5.098.995 -3.230.251
Finansman Giderleri
16 -77.945.036 -44.447.615 -44.497.416 -19.202.711
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
175.116.016 124.012.412 184.757.033 13.933.034
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-44.041.558 -16.448.194 -41.004.526 -8.181.024
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-85.169.127 -17.324.307 -29.648.734 -7.904.277
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
17 41.127.569 876.113 -11.355.792 -276.747
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
131.074.458 107.564.218 143.752.507 5.752.010
DÖNEM KARI (ZARARI)
131.074.458 107.564.218 143.752.507 5.752.010
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
131.074.458 107.564.218 143.752.507 5.752.010
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Basit ve sulandırılmış pay başına kazanç 21 0,60000000 0,49000000 0,65000000 0,03000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-44.102.215 -5.028.997 -23.319.897 -691.486
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
8 -55.127.769 -6.286.246 -29.149.872 -864.357
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
11.025.554 1.257.249 5.829.975 172.871
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
17 11.025.554 1.257.249 5.829.975 172.871
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-44.102.215 -5.028.997 -23.319.897 -691.486
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
86.972.243 102.535.221 120.432.610 5.060.524
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
86.972.243 102.535.221 120.432.610 5.060.524



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1075534


BIST