***FIP*** FİBA PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor

***FIP*** FİBA PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
10 5.500.000 3.233.948 7.219.944 15.953.892 15.953.892
Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Hatalara İlişkin Düzeltmeler
0
Diğer Düzeltmeler
0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
0
Transferler
7.219.944 -7.219.944 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
3.118.920 3.118.920 3.118.920
Dönem Karı (Zararı)
3.118.920 3.118.920 3.118.920
Dönem Sonu Bakiyeler
10 5.500.000 10.453.892 3.118.920 19.072.812 19.072.812
Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
10 5.500.000 -25.084 10.453.892 8.379.401 24.308.209 24.308.209
Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Hatalara İlişkin Düzeltmeler
0
Diğer Düzeltmeler
0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
0
Transferler
1.133.726 7.245.675 -8.379.401 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
12.687.974 12.687.974 12.687.974
Dönem Karı (Zararı)
12.687.974 12.687.974 12.687.974
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-199.057 -199.057 -199.057
Sermaye Arttırımı
2.500.000 -2.500.000 0 0
Dönem Sonu Bakiyeler
10 8.000.000 -224.141 1.133.726 15.199.567 12.687.974 36.797.126 36.797.126


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
3.367.317 -869
Dönem Karı (Zararı)
12.687.974 3.118.920
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
4.084.136 68.075
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
68.231 79.825
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
0
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
1.110.924 368.592
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
8 1.110.924 368.592
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
9 2.904.981 -365.701
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
0 -14.641
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-13.404.793 -3.187.864
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
-14.954.844 -5.185.217
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
1.574.524 2.164.114
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-1.296.865 -361.710
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
2.871.389 2.525.824
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-174.488 -79.123
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
89.699 -76.380
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
62.270 -26.089
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
27.429 -50.291
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
60.316 -11.258
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
60.316 -11.258
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
3.367.317 -869
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
0
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-3.394.878 5.838
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
0 0
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
0 0
Alınan Faiz
7.432 5.838
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-3.402.310 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
0 0
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-27.561 4.969
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-27.561 4.969
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 36.598 30.915
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 9.037 35.884


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 9.037 36.598
Finansal Yatırımlar
37.490.002 22.535.158
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
4 37.490.002 22.535.158
Ticari Alacaklar
5 3.226.705 4.796.052
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
17 2.979.438 1.682.573
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 247.267 3.113.479
Diğer Alacaklar
6 0 5.178
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 0 5.178
Peşin Ödenmiş Giderler
7 254.317 79.829
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
7 254.317 79.829
Diğer Dönen Varlıklar
0 0
ARA TOPLAM
40.980.061 27.452.815
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
40.980.061 27.452.815
DURAN VARLIKLAR

Maddi Duran Varlıklar
64.769 121.153
Mobilya ve Demirbaşlar
64.769 121.153
Kullanım Hakkı Varlıkları
143.139 143.139
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
16.038 27.884
Diğer Haklar
16.038 27.884
Peşin Ödenmiş Giderler
0
Ertelenmiş Vergi Varlığı
9 622.480 275.479
Diğer Duran Varlıklar
0 525
İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar
0 525
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
846.426 568.180
TOPLAM VARLIKLAR
41.826.487 28.020.995
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
102.621 83.769
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
102.621 83.769
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
102.621 83.769
Ticari Borçlar
5 347.883 211.453
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
17 131.670 69.400
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 216.213 142.053
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar
0
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
8 348.876 204.676
Diğer Borçlar
186.470 233.201
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 186.470 233.201
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
9 1.570.458 1.720.786
Kısa Vadeli Karşılıklar
1.707.274 822.534
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
8 1.707.274 822.534
ARA TOPLAM
4.263.582 3.276.419
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
4.263.582 3.276.419
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
87.285 106.136
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
87.285 106.136
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
87.285 106.136
Uzun Vadeli Karşılıklar
678.494 330.231
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
8 678.494 330.231
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
765.779 436.367
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
5.029.361 3.712.786
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
36.797.126 24.308.209
Ödenmiş Sermaye
10 8.000.000 5.500.000
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-224.141 -25.084
Diğer Kazançlar (Kayıplar)
-224.141 -25.084
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
1.133.726 0
Girişim Sermayesi Fonu
1.133.726 0
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
15.199.567 10.453.892
Net Dönem Karı veya Zararı
12.687.974 8.379.401
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
36.797.126 24.308.209
TOPLAM KAYNAKLAR
41.826.487 28.020.995


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2021 - 30.09.2021
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
11 21.734.375 9.266.405 9.073.014 3.404.433
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
21.734.375 9.266.405 9.073.014 3.404.433
BRÜT KAR (ZARAR)
21.734.375 9.266.405 9.073.014 3.404.433
Genel Yönetim Giderleri
12-13 -13.218.467 -7.442.979 -4.642.677 -2.414.732
Pazarlama Giderleri
12-13 -94.151 -54.452 -47.953 -21.342
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
482 62.932 0 -17.755
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
8.422.239 1.831.906 4.382.384 950.604
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
14 7.170.716 2.293.498 3.305.554 910.775
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
15.592.955 4.125.404 7.687.938 1.861.379
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
15.592.955 4.125.404 7.687.938 1.861.379
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-2.904.981 -1.006.484 -1.188.385 -470.646
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
9 -3.184.761 -1.113.529 -1.287.027 -492.593
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
9 279.780 107.045 98.642 21.947
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
12.687.974 3.118.920 6.499.553 1.390.733
DÖNEM KARI (ZARARI)
12.687.974 3.118.920 6.499.553 1.390.733
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
12.687.974 3.118.920 6.499.553 1.390.733
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-199.057 0 -144.209 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-266.278 0 -192.278 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
67.221 0 48.069 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
67.221 0 48.069 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-199.057 0 -144.209 0
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
12.488.917 3.118.920 6.355.344 1.390.733
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
12.488.917 3.118.920 6.355.344 1.390.733



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1074920


BIST