***AMK*** ALTERNATİF YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.( Finansal Rapor

***AMK*** ALTERNATİF YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Kullanım Hakkı Varlıkları Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
13 17.700.000 4.808.749 -339.801 530.400 0 2.522.394 12.579.770 7.215.095 45.016.607 45.016.607
Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Hatalara İlişkin Düzeltmeler
0
Diğer Düzeltmeler
0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
0
Transferler
13 325.745 6.889.350 -7.215.095 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
13 -42.116 5.256.365 5.214.249 5.214.249
Dönem Karı (Zararı)
0
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Sermaye Arttırımı
0
Sermaye Azaltımı
0
Sermaye Avansı
0
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
0
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
0
Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları
0
Kar Payları
0
Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler
0
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
0
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
0
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
0
Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları
0
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0
Dönem Sonu Bakiyeler
13 17.700.000 4.808.749 -381.917 530.400 2.848.139 19.469.120 5.256.365 50.230.856 50.230.856
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
13 17.700.000 4.808.749 -537.660 530.400 0 2.848.139 19.469.120 17.054.980 61.873.728 61.873.728
Transferler
13 932.757 16.122.223 -17.054.980
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
13 -111.246 10.608.534 10.497.288 10.497.288
Sermaye Arttırımı
15.000.000 15.000.000 15.000.000
Dönem Sonu Bakiyeler
13 32.700.000 4.808.749 -648.906 530.400 3.780.896 35.591.343 10.608.534 87.371.016 87.371.016


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-5.275.521 -14.810.452
Dönem Karı (Zararı)
10.608.534 5.256.365
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
10.608.534 5.256.365
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-22.417.297 142.544
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
9, 10 1.869.029 1.014.451
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
-3.281.520 2.604.018
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-3.281.520 2.604.018
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
1.315.584 -772.792
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
381.134 -795.375
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
934.450 22.583
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
-14.851.938 -439.562
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
-7.468.452 -2.263.571
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
6.533.242 -20.209.361
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
7 -186.301.062 142.860.958
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-186.301.062 142.860.958
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-16.724.199 -12.260.251
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-16.724.199 -12.260.251
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
4.320.942 -1.465.880
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
203.154.871 -149.603.635
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
203.154.871 -149.603.635
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
-2.480.597 -98.260
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
1.629.712 417.397
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
1.629.712 417.397
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
2.933.575 -59.690
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
1.977.299 -2.952.838
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
956.276 2.893.148
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-5.275.521 -14.810.452
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
4.991.999 -1.356.842
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
8.417.924
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
9 8.417.924
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-3.425.925 -1.356.842
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9 -2.850.685 -696.537
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
10 -575.240 -660.305
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
19.859.782 15.976.924
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
20.286.922 16.167.165
Kredilerden Nakit Girişleri
20.286.922 16.167.165
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
0 0
Ödenen Faiz
-427.140 -190.241
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
19.576.260 -190.370
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
14.851.938 439.562
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
34.428.198 249.192
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
39.901.737 30.561.741
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 74.329.935 30.810.933


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
4 75.791.271 48.168.332
Finansal Yatırımlar
5 35.849.124 24.353.268
Ticari Alacaklar
7 346.455.518 160.154.456
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
7 7
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
346.455.511 160.154.449
Diğer Alacaklar
8 42.375.056 25.650.857
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
42.375.056 25.650.857
Peşin Ödenmiş Giderler
12 1.943.313 528.161
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
12 24.647 5.389.513
Diğer Dönen Varlıklar
12 303.186 674.414
ARA TOPLAM
502.742.115 264.919.001
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
502.742.115 264.919.001
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
5 760.007 760.007
Maddi Duran Varlıklar
9 8.221.655 4.919.291
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
10 1.839.225 1.655.882
Ertelenmiş Vergi Varlığı
17 812.425 992.310
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
11.633.312 8.327.490
TOPLAM VARLIKLAR
514.375.427 273.246.491
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
6 89.911.190 72.129.905
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
347.215 603.359
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
347.215 603.359
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
89.563.975 71.526.546
Banka Kredileri
6.000.000
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
83.563.975 71.526.546
Ticari Borçlar
7 327.061.333 123.906.462
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
19 76.485 12.111
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
326.984.848 123.894.351
Diğer Borçlar
8 4.142.854 2.513.142
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
1.619.923 6.305.716
Kısa Vadeli Karşılıklar
509.490 5.720.088
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
11 362.490 2.843.088
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
11 147.000 2.877.000
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
12 1.086.858 130.582
ARA TOPLAM
424.331.648 210.705.895
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
424.331.648 210.705.895
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
6 2.505.638
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
2.505.638
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
2.505.638
Uzun Vadeli Karşılıklar
167.125 666.868
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
11 167.125 666.868
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
2.672.763 666.868
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
427.004.411 211.372.763
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
87.371.016 61.873.728
Ödenmiş Sermaye
13 17.700.000 17.700.000
Sermaye Düzeltme Farkları
13 4.808.749 4.808.749
Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları
13 15.000.000
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
13 -648.906 -537.660
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
13 530.400 530.400
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
13 3.780.896 2.848.139
Sermayeye Eklenecek Gayrimenkul veya İştirak Satış Kazancı
442.396 442.396
Yasal Yedekler
3.338.500 2.405.743
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
35.591.343 19.469.120
Net Dönem Karı veya Zararı
10.608.534 17.054.980
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
87.371.016 61.873.728
TOPLAM KAYNAKLAR
514.375.427 273.246.491


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
14 58.036.359 19.942.975 10.492.667 10.944.620
Satışların Maliyeti
14 -28.917.847 -7.652.838 -2.735.866 -3.362.992
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
14 29.118.512 12.290.137 7.756.801 7.581.628
BRÜT KAR (ZARAR)
29.118.512 12.290.137 7.756.801 7.581.628
Genel Yönetim Giderleri
15 -19.949.799 -11.892.189 -10.618.112 -5.459.959
Pazarlama Giderleri
15 -1.169.834 -594.411 -572.940 -289.250
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
16 21.286.243 26.980.787 12.000.248 13.135.387
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
16 -21.046.841 -27.856.144 -16.744.267 -14.856.970
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
8.238.281 -1.071.820 -8.178.270 110.836
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
8.238.281 -1.071.820 -8.178.270 110.836
Finansman Gelirleri
13.276.422 11.871.211 18.259.639 6.408.578
Finansman Giderleri
-7.960.345 -3.675.868 -4.075.164 -2.223.774
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
13.554.358 7.123.523 6.006.205 4.295.640
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
17 -2.945.824 -1.867.158 -962.657 -1.210.172
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-2.728.857 -2.709.929 -1.950.090 -1.569.203
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-216.967 842.771 987.433 359.031
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
10.608.534 5.256.365 5.043.548 3.085.468
DÖNEM KARI (ZARARI)
10.608.534 5.256.365 5.043.548 3.085.468
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
10.608.534 5.256.365 5.043.548 3.085.468
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-111.246 -42.116 125.324 41.051
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-148.328 -56.154 167.099 47.805
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
17 37.082 14.038 -41.775 -6.754
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları, Vergi Etkisi
37.082 14.038 -41.775 -6.754
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-111.246 -42.116 125.324 41.051
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
10.497.288 5.214.249 5.168.872 3.126.519
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
10.497.288 5.214.249 5.168.872 3.126.519



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1176798


BIST