***LPO*** LOGOS PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Diğer Kazanç / Kayıplar Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Önceki Dönem 01.01.2018 - 30.06.2018
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
2.000.000 -6.290 102.506 -68.208 2.028.008 2.028.008
Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Hatalara İlişkin Düzeltmeler
0
Diğer Düzeltmeler
0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
0
Transferler
-68.208 68.208 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Dönem Karı (Zararı)
146.555 157.996 157.996
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
11.441 0
Sermaye Arttırımı
0
Sermaye Azaltımı
0
Sermaye Avansı
0
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
0
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
0
Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları
0
Kar Payları
0
Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler
0
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
0
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
0
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
0
Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları
0
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0
Dönem Sonu Bakiyeler
2.000.000 5.151 34.298 146.555 2.186.004 2.186.004
Cari Dönem 01.01.2019 - 30.06.2019
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
2.000.000 -7.009 34.298 193.239 2.220.528 2.220.528
Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Hatalara İlişkin Düzeltmeler
0
Diğer Düzeltmeler
0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
0
Transferler
193.239 -193.239 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Dönem Karı (Zararı)
-58.984 -62.602 -62.602
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-3.618 0
Sermaye Arttırımı
0
Sermaye Azaltımı
0
Sermaye Avansı
0
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
0
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
0
Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları
0
Kar Payları
0
Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0
Dönem Sonu Bakiyeler
2.000.000 -10.627 227.537 58.984 2.157.926 2.157.926
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2019 - 30.06.2019 Önceki Dönem 01.01.2018 - 30.06.2018
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-345.108 -29.856
Dönem Karı (Zararı)
-58.984 146.555
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-12.036 40.669
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
8-9 604 1.096
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
7.716 4.107
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
11 7.716 4.107
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
19 -20.356 35.466
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-86.715 -48.945
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-6.932 5.271
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
5-21 333 686
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
5 -7.265 4.585
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-56.335 -57.161
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
6-21 -23.010 -23.010
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 -33.325 -34.151
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
7 -52.751 -44.531
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
27.317 21.016
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
5-21 3.676
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
5 23.641 21.016
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
11 0 -4.796
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) İle İlgili Düzeltmeler
0 0
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
11.691 -20.297
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
6-21 5.825 -14.804
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
6 5.866 -5.493
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-9.705 51.553
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
12 -9.705 40.112
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
0 11.441
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-157.735 138.279
Alınan Faiz
-189.491 -142.613
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
2.118 -25.522
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
191.016 140.989
Alınan Faiz
17 191.016 140.307
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
0 682
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
35
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
445
Kredilerden Nakit Girişleri
4 445
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
4 -410
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-154.057 111.133
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-154.057 111.133
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 1.878.829 1.820.016
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 1.724.772 1.931.149
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2019 Önceki Dönem 31.12.2018
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
3 1.746.208 1.901.790
Ticari Alacaklar
153.307 146.375
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
5-21 130.619 130.952
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 22.688 15.423
Diğer Alacaklar
248.378 193.353
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
6-21 159.639 136.629
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6-21 88.739 56.724
Peşin Ödenmiş Giderler
54.372 1.621
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
7 54.372 1.621
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
12 28.652 30.770
Diğer Dönen Varlıklar
52.274 42.569
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
12 52.274 42.569
ARA TOPLAM
2.283.191 2.316.478
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
2.283.191 2.316.478
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
15.251 13.941
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 15.251 13.941
Maddi Duran Varlıklar
192 767
Mobilya ve Demirbaşlar
8 192 767
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
471 500
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
9 471 500
Peşin Ödenmiş Giderler
0
Ertelenmiş Vergi Varlığı
19 27.420 6.159
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
43.334 21.367
TOPLAM VARLIKLAR
2.326.525 2.337.845
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
35
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
0
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
35
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
4 35
Ticari Borçlar
58.099 30.782
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
5-21 3.676
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 54.423 30.782
Diğer Borçlar
37.300 25.609
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
6-21 6.407 582
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 30.893 25.027
ARA TOPLAM
95.434 56.391
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
95.434 56.391
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Karşılıklar
73.165 60.926
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
11 73.165 60.926
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
73.165 60.926
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
168.599 117.317
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
2.157.926 2.220.528
Ödenmiş Sermaye
13 2.000.000 2.000.000
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-10.627 -7.009
Diğer Kazançlar (Kayıplar)
11 -10.627 -7.009
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
13 227.537 34.298
Net Dönem Karı veya Zararı
13 -58.984 193.239
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
2.157.926 2.220.528
TOPLAM KAYNAKLAR
2.326.525 2.337.845
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2019 - 30.06.2019 Önceki Dönem 01.01.2018 - 30.06.2018 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2019 - 30.06.2019 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2018 - 30.06.2018
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
14 72.959 89.731 37.938 46.725
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
72.959 89.731 37.938 46.725
BRÜT KAR (ZARAR)
72.959 89.731 37.938 46.725
Genel Yönetim Giderleri
16 -371.403 -410.073 -177.207 -203.311
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
17 220.819 503.785 107.760 85.806
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-77.625 183.443 -31.509 -70.780
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
-77.625 183.443 -31.509 -70.780
Finansman Giderleri
18 -1.715 -1.422 -831 -685
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-79.340 182.021 -32.340 -71.465
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
20.356 -35.466 12.030 20.316
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
19 18.918
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
19 20.356 -35.466 12.030 1.398
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-58.984 146.555 -20.310 -51.149
DÖNEM KARI (ZARARI)
-58.984 146.555 -20.310 -51.149
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
-58.984 146.555 -20.310 -51.149
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 20 -0,02950000 0,07330000 -0,01020000 -0,02560000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-3.618 11.441 32 11.441
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-3.618 11.441 32 11.441
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
11-19 905 -3.227 -7 -3.227
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları, Vergi Etkisi
11 -4.523 14.668 39 14.668
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-3.618 11.441 32 11.441
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-62.602 157.996 -20.278 -39.708
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
-62.602 157.996 -20.278 -39.708
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/781007
BIST