***COSMO*** COSMOS YATIRIM HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
6.494.694 8.163.830 -13.759.010 10.763.906 -140.936 199.928 8.124.770 2.708.349 22.555.531 16.612.738 39.168.269
Transferler
30 2.708.349 -2.708.349
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
30 15.234.211 15.234.211 -4.987 15.229.224
Dönem Karı (Zararı)
30 15.234.211 15.234.211 -4.987 15.229.224
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
30 -3.325.712 13.759.010 -10.763.906 140.936 -13.449.986 13.639.658 13.762.738 27.402.396
Dönem Sonu Bakiyeler
6.494.694 4.838.118 199.928 -2.616.867 15.234.211 24.150.084 2.845.013 26.995.097
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
6.494.694 4.838.118 199.928 -3.350.020 15.607.194 23.789.914 5.385.984 29.175.898
Transferler
27 15.735.266 -15.607.194 128.072 -128.072 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
37 -52.890 139.171 86.281 1.146.063 1.232.344
Sermaye Arttırımı
27 3.000.000 3.000.000
Dönem Sonu Bakiyeler
6.494.694 4.838.118 -52.890 199.928 12.385.246 139.171 24.004.267 9.403.975 33.408.242
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-21.963.115 -1.242.883
Dönem Karı (Zararı)
37 1.310.415 15.229.224
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
894.601 -14.222.255
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
18-19 1.405.522 3.420.833
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
358.826
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
22 358.826
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-1.746.732
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
34 -2.587.541
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
33 840.809
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
16 377.691
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
36 925.179 -1.758.935
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-425.885
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
32 -425.885
Bağlı Ortaklıkların veya Müşterek Faaliyetlerin Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-15.884.153
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-22.168.575 -3.228.678
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
10 -58.183.809 -14.990
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
11 -308.383 -25.249.557
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklardaki Azalış (Artış) İle İlgili Düzeltmeler
-256.076
Devam Eden İnşaat ve Taahhüt İşlerinden Doğan Sözleşme Varlıklarındaki Azalış (Artış)
-256.076
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
13 2.019.576 15.985.815
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
24 2.272.545 -2.966.801
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
10 33.057.979 3.365.566
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
22 1.087.834 -531.930
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
11 -405.057 5.891.819
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
24 1.475.619 750.104
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-3.184.879 -202.628
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
25-26 -4.496.471
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
26 1.311.592 -202.628
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-19.963.559 -2.221.709
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
22 -220.984
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
36 -1.778.572 978.826
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-5.754.721 4.483.565
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
5.323.148
İştirakler ve/veya İş Ortaklıkları Sermaye Avansı Ödemelerinden Nakit Çıkışları
-825.000
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
613.862
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
613.862
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-6.368.583 -14.583
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
18 -6.335.515 -14.583
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
19 -33.068
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
10.401.297 -509.522
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
3.000.000
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
27 3.000.000
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
8 5.654.565 -509.522
Ödenen Faiz
33 -840.809
Alınan Faiz
34 2.587.541
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-17.316.539 2.731.160
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-17.316.539 2.731.160
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
6 22.904.158 1.973.010
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
6 5.587.619 4.704.170
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
6 5.587.619 22.904.158
Ticari Alacaklar
10 69.290.232 11.106.423
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
10-38 57.006.727 1.555.045
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
10-38 12.283.505 9.551.378
Diğer Alacaklar
11 431.224 122.841
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
11-38 18.884
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
11 412.340 122.841
Stoklar
13 13.082.398 15.101.974
Peşin Ödenmiş Giderler
24 3.815.853 6.088.398
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
24-38 1.077.499 1.190.000
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
24 2.738.354 4.898.398
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
25 171.256
Diğer Dönen Varlıklar
26 5.969.220 1.301.493
ARA TOPLAM
98.176.546 56.796.543
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
98.176.546 56.796.543
DURAN VARLIKLAR
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
16 2.802.932 3.180.623
Maddi Duran Varlıklar
18 8.452.898 3.695.721
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
19 32.477 14.570
Ertelenmiş Vergi Varlığı
36 2.121.770 274.684
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
13.410.077 7.165.598
TOPLAM VARLIKLAR
111.586.623 63.962.141
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
8 7.120.488 185.160
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
8 735.648
Ticari Borçlar
10 44.262.283 11.204.304
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
10-38 216.000
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
10 44.046.283 11.204.304
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
22 1.415.221 327.387
Diğer Borçlar
11 274.582 679.639
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
11-38 265.515 58.573
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
11 9.067 621.066
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
24 21.850.243 20.374.624
İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
24-38 5.926.577 4.228.364
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
24 15.923.666 16.146.260
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
36 499.381 396.098
Kısa Vadeli Karşılıklar
163.423 71.692
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
22 163.423 71.692
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
26 1.311.592
ARA TOPLAM
76.897.213 33.974.552
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
76.897.213 33.974.552
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
8 545.115
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
545.115
Uzun Vadeli Karşılıklar
347.299 197.093
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
22 347.299 197.093
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
36 933.869 69.483
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.281.168 811.691
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
78.178.381 34.786.243
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
24.004.267 23.789.914
Ödenmiş Sermaye
27 6.494.694 6.494.694
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
27 4.838.118 4.838.118
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-52.890
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-52.890
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
27 -52.890
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
27 199.928 199.928
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
27 12.385.246 -3.350.020
Net Dönem Karı veya Zararı
37 139.171 15.607.194
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
27 9.403.975 5.385.984
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
33.408.242 29.175.898
TOPLAM KAYNAKLAR
111.586.623 63.962.141
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
28 164.664.742 45.016.135 76.661.040 19.774.761
Satışların Maliyeti
28 -150.698.254 -38.458.473 -70.632.728 -17.181.120
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
13.966.488 6.557.662 6.028.312 2.593.641
BRÜT KAR (ZARAR)
13.966.488 6.557.662 6.028.312 2.593.641
Genel Yönetim Giderleri
29-30 -7.208.322 -3.442.540 -3.012.912 -1.169.451
Pazarlama Giderleri
29-30 -475.076 -138.101
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
31 20.634.081 571.598 13.748.662 224.586
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
31 -26.475.142 -450.943 -18.391.517 128.367
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
442.029 3.235.777 -1.765.556 1.777.143
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
32 425.885 12.997.512 208.063 10.467.851
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
16 -377.691 -108.738
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
490.223 16.233.289 -1.666.231 12.244.994
Finansman Gelirleri
34 2.587.541 246.840 153.389 136.611
Finansman Giderleri
33 -842.170 -333.988 -445.010 -263.205
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
2.235.594 16.146.141 -1.957.852 12.118.400
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
36 -925.179 -916.917 264.283 -1.348.529
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
36 -1.881.855 -2.671.154 -499.380 -1.552.176
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
36 956.676 1.754.237 763.663 203.647
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
37 1.310.415 15.229.224 -1.693.569 10.769.871
DÖNEM KARI (ZARARI)
37 1.310.415 15.229.224 -1.693.569 10.769.871
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
1.171.244 -4.987 -443.992 -1.672.072
Ana Ortaklık Payları
139.171 15.234.211 -1.249.577 12.441.943
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Pay Başına Kazanç 37 0,20000000 2,35000000 -0,26000000 1,66000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-78.071 0 -33.725 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
22-27 -104.095 -44.967
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
27-36 26.024 0 11.242 0
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
27-36 26.024 11.242
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-78.071 0 -33.725 0
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
1.232.344 15.229.224 -1.727.294 10.769.871
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
27-36 1.146.063 -4.987 -454.869 -1.672.073
Ana Ortaklık Payları
27-36 86.281 15.234.211 -1.272.425 12.441.944
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1216097
BIST