***BURCE*** BURÇELİK BURSA ÇELİK DÖKÜM SANAYİİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
15 155.578.881 87.387.417 56.803.422 51.121.055
Satışların Maliyeti
15 -113.303.202 -63.609.984 -43.520.208 -36.766.520
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
42.275.679 23.777.433 13.283.214 14.354.535
BRÜT KAR (ZARAR)
42.275.679 23.777.433 13.283.214 14.354.535
Genel Yönetim Giderleri
-15.797.022 -7.370.436 -8.566.855 -4.113.297
Pazarlama Giderleri
-6.340.491 -3.092.473 -2.909.960 -1.877.324
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
-1.513.169 -839.132 -704.266 -449.089
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
16 20.796.501 7.487.207 15.892.416 2.876.662
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
16 -39.449.138 -9.808.296 -30.469.453 -3.633.508
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-27.640 10.154.303 -13.474.904 7.157.979
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
905.283 12.551 888.619 6.646
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
877.643 10.166.854 -12.586.285 7.164.625
Finansman Gelirleri
17 7.490.296 2.458.982 5.532.822 1.224.594
Finansman Giderleri
18 -7.009.802 -5.038.247 -4.282.171 -2.849.111
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
1.358.137 7.587.589 -11.335.634 5.540.108
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
14 859.981 -459.244 5.511.267 -934.151
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
14 -777.292 -413.195 -777.292 -413.195
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
14 1.637.273 -46.049 6.288.559 -520.956
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
2.218.118 7.128.345 -5.824.367 4.605.957
DÖNEM KARI (ZARARI)
2.218.118 7.128.345 -5.824.367 4.605.957
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
3.390.696 474.435 1.638.968 651.246
Ana Ortaklık Payları
19 -1.172.578 6.653.910 -7.463.335 3.954.711
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-27.877.783 7.224.824
Dönem Karı (Zararı)
2.218.118 7.128.345
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
2.218.118 7.128.345
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-6.173.358 10.600.268
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
9-10-11 4.998.919 1.822.416
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
2.196.150 -13.679
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5 2.196.150 -13.679
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
-29.034.801 1.447.062
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
12 -23.692.662 1.447.832
Genel Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-5.342.139 -770
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
4.791.829 4.372.227
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
17 -905.283 -8.542
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
18 5.697.112 4.380.769
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
12.772.425 2.902.624
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
14 -1.637.273 46.049
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
-260.607 23.569
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-24.661.242 -10.682.806
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
5 -19.126.178 -3.515.989
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
5 -1.139.190 2.138.321
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
5 -17.986.988 -5.654.310
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
3.147.100 -785.695
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 32.368
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 3.147.100 -818.063
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
7 -39.916.537 -28.304.464
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
8 -34.852.304 -9.151.742
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
5 10.118.964 6.458.892
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
5 1.095.546 1.118.760
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
5 9.023.418 5.340.132
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
12 -276.470 1.098.013
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
6 73.848 298.332
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
6 73.848 298.332
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
72.741.918 25.461.322
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-16.571.583 -2.241.475
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-16.571.583 -2.241.475
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-28.616.482 7.045.807
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
738.699 179.017
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-16.449.466 -5.068.634
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.207
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
9-11 1.207
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9-11 -16.481.809 -5.070.666
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9-11 -11.823.230 -2.940.012
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9-11 -4.658.579 -2.130.654
Alınan Faiz
32.343 825
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
17.859.209 16.064.491
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
20 50.079.340 51.624.314
Kredilerden Nakit Girişleri
20 50.079.340 51.624.314
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
20 -27.351.976 -31.186.771
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
20 -27.351.976 -31.186.771
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-43.983 -5.677
Ödenen Faiz
-5.697.112 -4.375.092
Alınan Faiz
872.940 7.717
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-26.468.040 18.220.681
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
3.152.215 190.224
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-23.315.825 18.410.905
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 47.803.044 4.504.362
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 24.487.219 22.915.267
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4 24.487.219 47.803.044
Ticari Alacaklar
5 56.651.674 34.909.235
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
3 2.599
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 56.649.075 34.909.235
Diğer Alacaklar
4.543.004 1.886.113
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 4.543.004 1.886.113
Stoklar
7 92.293.772 52.377.235
Peşin Ödenmiş Giderler
50.632.470 13.490.935
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
8 50.632.470 13.490.935
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
14 42.496 152.844
Diğer Dönen Varlıklar
4.806.703 2.728.804
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
4.806.703 2.728.804
ARA TOPLAM
233.457.338 153.348.210
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
233.457.338 153.348.210
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
20 223.035 187.899
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
20 223.035 187.899
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılarak Ölçülen Finansal Varlıklar
20 223.035 187.899
Diğer Alacaklar
6 656 656
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 656 656
Maddi Duran Varlıklar
9 405.623.959 398.020.073
Arazi ve Arsalar
9 253.764.000 253.764.000
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
9 11.406.071 11.768.138
Binalar
9 60.272.909 61.042.862
Tesis, Makine ve Cihazlar
9 61.967.896 63.972.000
Taşıtlar
9 4.131.283 3.910.439
Mobilya ve Demirbaşlar
9 3.399.653 2.825.913
Özel Maliyetler
9 206.394 222.380
Yapılmakta Olan Yatırımlar
9 10.475.753 514.341
Kullanım Hakkı Varlıkları
10 10.138
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
11 15.182.039 11.275.192
Diğer Haklar
11 11.509.063 8.336.639
Markalar
11 3.636 4.521
Lisanslar
11 114.293 152.247
Aktifleştirilen Geliştirme Maliyetleri
11 3.555.047 2.781.785
Peşin Ödenmiş Giderler
177.583 842.501
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
8 177.583 842.501
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
421.207.272 410.336.459
TOPLAM VARLIKLAR
654.664.610 563.684.669
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
20 40.784.936 20.365.924
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
20 40.784.936 20.365.924
Banka Kredileri
20 40.270.277 19.743.048
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
20 381.188 577.575
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
20 133.471 45.301
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
20 16.286.937 20.221.231
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
20 16.286.937 20.221.231
Banka Kredileri
20 16.286.937 20.208.450
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
20 12.781
Ticari Borçlar
5 58.933.379 41.872.075
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
3 11.790 52.835
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 58.921.589 41.819.240
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
12 5.572.662 5.849.132
Diğer Borçlar
6 2.667.978 2.594.130
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 2.667.978 2.594.130
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
8 108.068.157 29.791.783
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
8 108.068.157 29.791.783
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
738.699
Kısa Vadeli Karşılıklar
12 3.043.599 2.597.589
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
12 3.043.599 2.597.589
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
428.639 5.770.778
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
428.639 5.770.778
ARA TOPLAM
236.524.986 129.062.642
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
236.524.986 129.062.642
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
20 18.880.159 11.831.400
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
20 18.880.159 11.831.400
Banka Kredileri
20 18.716.873 11.490.134
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
20 163.286 341.266
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
8 48.900 57.373
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
8 48.900 57.373
Uzun Vadeli Karşılıklar
12 10.266.643 33.234.482
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
12 10.266.643 33.234.482
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
14 69.292.343 37.754.533
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
98.488.045 82.877.788
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
335.013.031 211.940.430
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
13 308.232.134 343.108.318
Ödenmiş Sermaye
13 8.424.000 8.424.000
Sermaye Düzeltme Farkları
13 151.363 151.363
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
13 207.091 207.091
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
13 281.764.264 315.500.898
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
13 281.764.264 315.500.898
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
13 299.397.475 332.271.489
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
13 -17.633.211 -16.770.591
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
13 206.979 173.951
Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
13 206.979 173.951
Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
13 206.979 173.951
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
13 8.978.379 8.978.379
Sermayeye Eklenecek Gayrimenkul veya İştirak Satış Kazancı
13 8.444.412 8.444.412
Yasal Yedekler
13 100.692 100.692
Diğer Kısıtlanmış Yedekler
13 433.275 433.275
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
13 9.672.636 -19.971.908
Net Dönem Karı veya Zararı
19 -1.172.578 29.644.544
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
11.419.445 8.635.921
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
319.651.579 351.744.239
TOPLAM KAYNAKLAR
654.664.610 563.684.669
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
8.424.000 151.363 207.091 80.899.089 -5.745.141 100.968 100.692 8.444.412 -21.804.157 2.265.525 73.043.842 4.017.282 77.061.124
Transferler
2.265.525 -2.265.525
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
1.366.966 15.134 6.653.910 8.036.010 454.165 8.490.175
Dönem Karı (Zararı)
6.653.910 2.699.199 474.435 3.173.634
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
1.366.966 15.134 1.382.100 -20.270 1.361.830
Dönem Sonu Bakiyeler
8.424.000 151.363 207.091 80.899.089 -4.378.175 116.102 100.692 8.444.412 -19.538.632 6.653.910 81.079.852 4.471.447 85.551.299
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
8.424.000 151.363 207.091 332.271.489 -16.770.591 173.951 100.692 8.444.412 433.275 -19.971.908 29.644.544 343.108.318 8.635.921 351.744.239
Transferler
29.644.544 -29.644.544
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-862.620 33.028 -1.172.578 -2.002.170 3.375.193 1.373.023
Dönem Karı (Zararı)
-1.172.578 -1.172.578 3.390.696 2.218.118
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-862.620 33.028 -829.592 -15.503 -845.095
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-32.874.014 -32.874.014 -591.669 -33.465.683
Dönem Sonu Bakiyeler
8.424.000 151.363 207.091 299.397.475 -17.633.211 206.979 100.692 8.444.412 433.275 9.672.636 -1.172.578 308.232.134 11.419.445 319.651.579
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
2.218.118 7.128.345 -5.824.367 4.605.957
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-878.123 1.346.696 -76.258 1.311.630
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.170.831 1.683.370 -168.500 1.639.537
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
292.708 -336.674 92.242 -327.907
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
292.708 -336.674 92.242 -327.907
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
33.028 15.134 3.853 -1.605
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
35.136 15.931 4.425 -1.505
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)
35.136 15.931 4.425 -1.505
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-2.108 -797 -572 -100
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir, Vergi Etkisi
-2.108 -797 -572 -100
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-845.095 1.361.830 -72.405 1.310.025
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
1.373.023 8.490.175 -5.896.772 5.915.982
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
3.375.192 454.165 1.677.199 650.428
Ana Ortaklık Payları
-2.002.169 8.036.010 -7.573.971 5.265.554
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1187249
BIST