***ATEKS*** AKIN TEKSTİL A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
25.200.000 29.765.306 -9.566.335 364.793.312 4.693.394 257.928.181 133.565.183 806.379.041 -197.908 806.181.133
Transferler
27 133.565.183 -133.565.183
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
27 -10.269.056 -3.859.512 -14.128.568 346.725 -13.781.843
Dönem Karı (Zararı)
-3.859.512 -3.859.512 350.788 -3.508.724
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-10.269.056 -10.269.056 -4.063 -10.273.119
Dönem Sonu Bakiyeler
25.200.000 29.765.306 -19.835.391 364.793.312 4.693.394 391.493.364 -3.859.512 792.250.473 148.817 792.399.290
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
25.200.000 29.765.306 -27.721.376 683.216.839 4.693.394 391.493.364 194.776.629 1.301.423.556 -204.736 1.301.218.820
Transferler
27 681.557 194.094.472 -194.776.029
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
27 -10.308.228 -78.816.947 -89.125.175 1.042.678 -88.082.497
Dönem Karı (Zararı)
-78.816.947 -78.816.947 1.047.408 -77.769.539
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-10.308.228 -10.308.228 -4.730 -10.312.958
Dönem Sonu Bakiyeler
25.200.000 29.765.306 -38.029.604 683.216.839 5.374.951 585.587.936 -78.816.947 1.212.298.381 837.942 1.213.136.323
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-89.646.142 -45.849.314
Dönem Karı (Zararı)
-76.507.475 -3.508.724
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
-76.507.475 -3.508.724
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
100.639.659 20.071.532
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
18,19 13.913.678 7.036.601
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
4.709.454 -85.441
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
10 3.767.618 763.553
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
13 941.836 -848.994
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
20.924.429 3.388.796
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
24 20.465.776 3.995.543
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
22 132.628
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
22 326.025 -606.747
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
19.295.355 -3.962.666
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
33 -856.767 -258.681
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
33 19.441.001 3.568.352
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
10 -538.165 -5.612.575
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
10 1.249.286 -1.659.762
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
8,33 68.573.040 15.953.286
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
35 -16.201.825 -1.619.615
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
32 -10.574.472 -639.429
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-88.531.616 -55.683.389
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-150.287.962 -34.500.149
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
10 -150.287.962 -34.500.149
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-23.737.789 -1.400.343
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
11 -23.737.789 -1.400.343
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
13 134.627.391 -146.621.024
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
14 -1.172.710 -4.677.339
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-89.495.018 144.513.104
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
10 -89.495.018 144.513.104
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
121 6.354.191 2.432.058
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
295.261 74.054
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
11 295.261 74.054
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
21 14.148.700 2.058.676
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
26 20.736.320 -17.562.426
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-64.399.432 -39.120.581
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
24 -24.657.271 -3.210.811
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
35 -589.439 -3.517.922
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
19.685.355 -9.293.187
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
18,19,32 22.345.433 639.429
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
18,19 -2.660.078 -9.932.616
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
105.288.519 55.987.482
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
8 252.679.468 115.805.657
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
8 -128.681.678 -63.500.425
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
8 -715.540 -684.311
Ödenen Faiz
33 -17.601.212 2.448.118
Alınan Faiz
33 -392.519 1.918.443
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
35.327.732 844.981
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
35.327.732 844.981
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
6 11.276.560 24.823.185
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
46.604.292 25.668.166
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
6 46.604.292 11.276.560
Ticari Alacaklar
371.932.567 217.529.250
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
10 371.932.567 217.529.250
Diğer Alacaklar
31.695.832 17.150.148
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
11 31.695.832 17.150.148
Stoklar
13 255.828.963 391.398.190
Peşin Ödenmiş Giderler
8.087.189 6.914.479
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
14 8.087.189 6.914.479
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
15 34.528 1.375.978
Diğer Dönen Varlıklar
13.438.350 32.833.220
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
26 13.438.350 32.833.220
ARA TOPLAM
727.621.721 678.477.825
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
727.621.721 678.477.825
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
7 274.669 204.435
Diğer Alacaklar
5.802.771 4.821.934
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
11 5.802.771 4.821.934
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
17 718.850.000 730.305.000
Maddi Duran Varlıklar
18 839.809.091 849.199.144
Kullanım Hakkı Varlıkları
18 13.718.437 8.748.030
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
966.059 1.262.346
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
19 966.059 1.262.346
Peşin Ödenmiş Giderler
14 61.073
Ertelenmiş Vergi Varlığı
35 9.273 5.352
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
1.579.430.300 1.594.607.314
TOPLAM VARLIKLAR
2.307.052.021 2.273.085.139
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
410.066.350 291.558.065
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
8,37 597.753 1.749.693
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
8 409.468.597 289.808.372
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
73.694.897 14.644.699
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
8,37 199.101 180.329
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
8 73.495.796 14.464.370
Ticari Borçlar
329.746.267 419.779.450
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
10 329.746.267 419.779.450
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
12 13.782.695 7.428.506
Diğer Borçlar
1.670.419 1.388.758
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
11,37 251 251
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
11 1.670.168 1.388.507
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
21 23.467.813 12.896.772
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
35 353.614 315.468
Kısa Vadeli Karşılıklar
12.144.204 11.062.858
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
22,24 2.490.559 1.867.866
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
22 9.653.645 9.194.992
ARA TOPLAM
864.926.259 759.074.576
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
864.926.259 759.074.576
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
67.966.432 41.174.051
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
8,37 768.910 2.328.624
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
8 67.197.522 38.845.427
Diğer Borçlar
11 331.025 317.425
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
331.025 317.425
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
21 3.806.261 228.600
Uzun Vadeli Karşılıklar
48.587.651 43.088.881
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
24 48.587.651 43.088.881
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
35 108.298.070 127.982.786
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
228.989.439 212.791.743
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.093.915.698 971.866.319
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
27 1.212.298.381 1.301.423.556
Ödenmiş Sermaye
25.200.000 25.200.000
Sermaye Düzeltme Farkları
29.765.306 29.765.306
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
645.187.235 655.495.463
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
683.216.839 683.216.839
Diğer Kazançlar (Kayıplar)
-38.029.604 -27.721.376
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
0 0
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
5.374.951 4.693.394
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
585.587.836 391.493.364
Net Dönem Karı veya Zararı
-78.816.947 194.776.029
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
27 837.942 -204.736
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.213.136.323 1.301.218.820
TOPLAM KAYNAKLAR
2.307.052.021 2.273.085.139
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
5,28 663.457.293 391.040.618 268.803.291 190.844.127
Satışların Maliyeti
5,28 -585.221.642 -323.064.039 -235.108.452 -159.023.647
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
78.235.651 67.976.579 33.694.839 31.820.480
BRÜT KAR (ZARAR)
78.235.651 67.976.579 33.694.839 31.820.480
Genel Yönetim Giderleri
29,30 -29.102.248 -15.366.576 -15.780.712 -8.451.509
Pazarlama Giderleri
29,30 -38.078.916 -26.303.079 -17.474.220 -14.390.692
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
29,30 -22.301.932 -17.660.750 -11.682.422 -9.888.366
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
31 172.293.935 86.075.116 105.622.227 30.474.316
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
31 -177.642.352 -105.553.701 -118.109.298 -50.248.741
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-16.595.862 -10.832.411 -23.729.586 -20.684.512
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
32 16.029.472 639.429 9.752.423 201.502
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
32 -5.455.000 -5.455.000
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
-6.021.390 -10.192.982 -19.432.163 -20.483.010
Finansman Gelirleri
33 15.477.954 12.716.676 10.270.726 3.536.013
Finansman Giderleri
33 -103.743.444 -7.652.033 -79.915.026 5.514.780
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-94.286.880 -5.128.339 -89.076.463 -11.432.217
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
35 16.517.341 1.619.615 16.586.787 2.603.759
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-593.057 -319.515 -354.593 1.126.260
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
17.110.398 1.939.130 16.941.380 1.477.499
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-77.769.539 -3.508.724 -72.489.676 -8.828.458
DÖNEM KARI (ZARARI)
-77.769.539 -3.508.724 -72.489.676 -8.828.458
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
1.047.408 350.788 677.395 225.424
Ana Ortaklık Payları
-78.816.947 -3.859.512 -73.167.071 -9.053.882
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Pay Başına Kazanç 36 -3,12770000 0,15320000 -2,90350000 -0,35930000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-10.312.958 -10.273.119 -5.238.024 -8.671.846
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
24,27 -12.891.197 -12.841.398 -6.547.530 -10.839.808
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
2.578.239 2.568.279 1.309.506 2.167.962
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
24,27 2.578.239 2.568.279 1.309.506 2.167.962
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-10.312.958 -10.273.119 -5.238.024 -8.671.846
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
27 -88.082.497 -13.781.843 -77.727.700 -17.500.304
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
1.042.678 346.725 676.728 225.521
Ana Ortaklık Payları
-89.125.175 -14.128.568 -78.404.428 -17.725.825
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1187239
BIST